Dejar dinero a los sobrinos
Cuando una persona fallece sin dejar un testamento válido, los bienes se repartirán según ciertas reglas. Esto se denomina reglas de sucesión intestada. Si no tiene familiares vivos, el patrimonio pasa a la Corona, lo que se denomina Bona Vacantia. Para asegurarse de que usted decide a dónde van a parar su dinero y sus bienes, es importante redactar un testamento y obtener el asesoramiento adecuado. Si no tiene parientes vivos, puede donar a una organización benéfica con la que tenga una conexión especial o, alternativamente, puede distribuir sus bienes entre sus amigos cercanos asegurándose de que sus objetos con valor especial pasen a las personas que más probablemente disfrutarán de esos recuerdos.
Las personas que están alejadas de su familia deben pensar en las implicaciones más amplias y en que su testamento puede ser impugnado en virtud de la Ley de Herencias de 1975, que se explica más adelante. Por este motivo, es especialmente importante buscar el asesoramiento de un abogado si desea dejar a un miembro de su familia fuera de su testamento.
Un albacea testamentario puede ser cualquier persona mayor de 18 años y puede ser alguien que se mencione en el testamento como beneficiario. El albacea testamentario no tiene por qué ser un miembro de la familia, pero debe ser una persona de confianza y con capacidad para asumir esa responsabilidad.
Aún así, deberá planificar con cuidado para minimizar el impuesto sobre el patrimonio de los activos que pasen a estos beneficiarios. También puede considerar la posibilidad de hacer donaciones a estos beneficiarios individualmente durante su vida para aprovechar cualquier exclusión anual del impuesto sobre donaciones y su exclusión del impuesto sobre donaciones de por vida. También puede contribuir a su educación o atención médica sin incurrir en ningún impuesto sobre donaciones, pagando directamente esos gastos.
Además, si el pago de la educación es una preocupación para cualquiera de estos beneficiarios, es posible que ya haya colocado activos en un plan 529, una cuenta de la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) o una cuenta de la Ley de Transferencias Uniformes a Menores (UTMA). Si no es así, hacerlo en vida puede ser una forma estratégica de reducir el valor de su patrimonio imponible mientras trabaja para alcanzar sus objetivos de ahorro para la educación.
Si tiene un plan 529, generalmente mantiene el control de la cuenta hasta que se retira el dinero. Por lo tanto, parte de su planificación patrimonial podría ser actualizar la designación del sucesor, que estipula quién se hará cargo de la gestión de la cuenta si usted fallece.
Un error común en la planificación del patrimonio es que usted tiene que dejar su patrimonio a alguien de su familia cuando fallece. Sin embargo, en Estados Unidos, a excepción del cónyuge, usted es libre de dejar sus bienes a quien desee, incluyendo una pareja no matrimonial, amigos, una organización benéfica o incluso una mascota.
Cuando una persona fallece sin testamento y no ha designado un beneficiario en sus cuentas bancarias, su jubilación u otros activos financieros, sus bienes pasarán a ciertos parientes consanguíneos previstos en la ley aplicable del Estado en el que fallece. Además, sus activos pueden ser embargados por sus acreedores en caso de que todos acaben en un proceso de sucesión, un problema muy real hoy en día cuando las personas mueren con una hipoteca, deudas de tarjetas de crédito o grandes facturas médicas que no son pagadas por el seguro.
Si quiere dejar sus bienes a alguien que no sea su familia y evitar que la ley local de su Estado controle quién hereda su patrimonio, puede tomar activamente las siguientes medidas para evitar este resultado.