Donacion en vida o herencia

Regalar una herencia antes de morir

El principal atractivo de hacer donaciones en vida es ver a sus hijos beneficiarse del dinero cuando más lo necesitan. La gente suele necesitar ayuda financiera cuando es más joven, normalmente a los 20 o 30 años. Puede que necesiten ayuda para pagar el depósito de una casa, o para pagar la matrícula de un colegio privado para sus propios hijos.

A menudo se da por sentado que la transmisión de dinero se realiza en forma de herencia tras el fallecimiento, pero para entonces sus hijos pueden ser ya bastante mayores y la etapa de la vida en la que realmente necesitan el dinero ya ha pasado.

Puede aprovechar al máximo las exenciones del Impuesto sobre Sucesiones si regala dinero a sus hijos en vida. Varias de estas exenciones no pueden utilizarse al fallecer, por lo que cuando usted muere, efectivamente, mueren con usted.

Utilizar su exención anual es otra forma útil de regalar su dinero. Cada año, se le concede una asignación de 3.000 libras esterlinas para hacer donaciones en vida: su exención anual. Puede utilizar su franquicia para hacer un regalo en una sola vez o dividirla en pequeñas cantidades a lo largo del año. La cantidad no utilizada puede trasladarse a un ejercicio fiscal posterior, con lo que se incrementa el límite de hasta 6.000 libras esterlinas.

Es normal que quieras dejar parte de tu patrimonio a tus hijos (y también está bien que te lo gastes todo en ti mismo), pero ¿sabías que no tienes que esperar a morir para hacerlo? Mucha gente prefiere dar una “herencia en vida”, es decir, entregar una cantidad importante a la familia durante su vida. De este modo, podrá ver cómo disfrutan del dinero, quizás ayudándoles a acceder a la vivienda, a pagar la educación privada de sus nietos o a ayudarles de otras maneras.

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La donación de dinero también puede ayudar a planificar el Impuesto sobre Sucesiones (IHT), lo que significa que puede dar más de su riqueza a sus hijos o nietos en lugar de a la oficina de impuestos. HM Revenue & Customs recibió un récord de 5.500 millones de libras en ingresos por IHT entre abril de 2021 y febrero de 2022, más del doble de lo que se pagó hace una década en 2009/10 (2.700 millones de libras), en parte debido al aumento de los precios de las propiedades.

Una encuesta realizada por el asesor de jubilación Key descubrió que el 45% de los mayores de 55 años estaba de acuerdo con la siguiente afirmación: “Esperar a dar una herencia a los hijos es un error; el dinero debe darse cuando sea útil”. El director general de Key, Will Hale, afirma: “La gente elige una herencia en vida por diversas razones, entre ellas la mitigación del impuesto de sucesiones. Para muchos, se trata más bien de los beneficios emocionales de dar a sus seres queridos un incremento financiero cuando más lo necesitan y poder verlos disfrutar”.

El impuesto de sucesiones grava su derecho a transferir bienes después de su muerte. Consiste en una cuenta de todo lo que usted posee en el momento de su muerte. Este tipo de impuesto se calcula en función del valor neto de los bienes que poseía una persona fallecida el día de su muerte. El impuesto de sucesiones, la mayoría de las veces, se aplica a los bienes que se dejan a los herederos, y no se aplica a la transferencia de bienes a un cónyuge o familiar superviviente.

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Como su propio nombre indica, el impuesto de sucesiones, también más conocido como impuesto de sucesiones, se calcula en función de quién recibe los bienes de la persona fallecida. El importe del impuesto se basa en el valor actual de los bienes recibidos por el heredero/beneficiario y su relación real con la persona fallecida. Sin embargo, los parientes lejanos o los amigos del fallecido tienden a enfrentarse a tipos impositivos de la herencia más elevados.

El impuesto sobre donaciones es el tipo de impuesto por el que un individuo transfiere una propiedad valiosa a otro individuo. Como el nombre denota “regalo”, el receptor no puede pagar al dador el valor total del regalo, pero puede pagar una cantidad inferior al valor total. En el impuesto sobre donaciones, es obligatorio que el individuo que transmite el regalo pague el impuesto.